Ertragsübersichten und Steuerbescheinigungen sind wichtige Dokumente, die bei der Nutzung einer Crowdfunding-Plattform relevant sind. Sie bieten einen Überblick über die erzielten Kapitalerträge und sind für Anleger von Bedeutung, um ihre finanzielle Situation zu verstehen und ihre steuerlichen Verpflichtungen zu erfüllen.
Die jährliche Ertragsübersicht ist ein Dokument, das von der Crowdfunding-Plattform erstellt wird. Es zeigt eine detaillierte Aufschlüsselung der Kapitalerträge, die ein Anleger durch seine Investitionen auf der Plattform erhalten hat.
Man unterscheidet in der Ertragsübersicht, welche allen Anlegern jährlich zum Download bereitgestellte wird, grundsätzlich zwei Arten von Erträgen:
1. Bruttokapitalertrag abzgl. bereits entrichteter Kapitalertragsteuer
Bei dieser Art von Ertrag wurde die deutsche Kapitalertragsteuer (Quellensteuer) bereits vom Unternehmen für die alle Anleger abgeführt.
2. Bruttokapitalertrag
Dabei handelt es sich um Erträge, bei denen noch keine Steuern abgeführt.
Steuerbescheinigung
Im Gegensatz dazu wird die Steuerbescheinigung direkt von der Steuerberatungskanzlei ausgestellt, sofern die Steuern bereits direkt vom Unternehmen für den Anleger abgeführt wurden. Die Steuerbescheinigung dient als Nachweis, für die bereits entrichteten Steuern. Der Anleger kann mittels der beigefügten Steuerbescheinigung erkennen, wie viel Ertrag er erhalten hat und wie viel EUR an Steuern entrichtet wurde.
Zu beachten ist, dass sowohl die Ertragsübersicht als auch die einzelnen Steuerbescheinigungen für das jeweilige Jahr zur Ermittlung der erhaltenen Erträge beachtet werden sollten und beide Dokumente sohin für die persönliche Einkommensteuererkläung berücksichtigt werden sollten.
| Hier können Sie nachlesen, wo Sie diese Dokumente finden. |